Бенефициарный владелец — физическое лицо, которое в конечном счёте прямо или косвенно (через третьих лиц, в том числе через юридическое лицо, нескольких юридических лиц либо группу связанных юридических лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо прямо или косвенно контролирует действия клиента, в том числе имеет возможность определять решения, принимаемые клиентом.
Обязанности юридических лиц
- Принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению сведений о своих бенефициарных владельцах.
- Регулярно, но не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально её фиксировать.
- Хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению сведений в отношении своих бенефициаров.
Запрашивать необходимую информацию юридические лица смогут у своих учредителей, участников или лиц, которые иным образом контролируют данные организации. Передача сведений о бенефициарных владельцах не будет считаться нарушением законодательства о персональных данных, более того, представление такой информации будет являться обязанностью учредителей, участников и иных контролирующих лиц.
Соответствующие сведения юридические лица будут обязаны предоставлять по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ.
Обязанность юридического лица предоставлять соответствующие сведения в банк предусмотрена п.14 ст.7 Федерального закона № 115‐ФЗ от 7 августа 2001 г. № 115‐ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
За неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах предусмотрена ответственность в виде административного штрафа (ст. 14.25.1 КоАП РФ) для должностных лиц в размере от 30 тыс. до 40 тыс. рублей; и для юридических лиц — от 100 тыс. до 500 тыс. рублей.